关于房山区2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案）的报告

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告2009年财政预算执行情况和2010年财政预算（草案），请予审议。

一、2009年财政预算执行情况

2009年，在区委的正确领导下、区人大的监督支持下，财税部门深入贯彻落实科学发展观，围绕“三化两区”建设新思路，积极组织财政收入，合理安排财政支出，强化财政监管，保证各项重点工作有序推进，预算执行情况良好，财力及财政支出双双超越百亿元大关，取得历史性突破。

（一）2009年财政收支预算执行情况

全区财政收入完成527240万元，为预算的265.7%，比上年增加306833万元，增长139.2%。其中：一般预算收入完成233367万元，为预算的147.4%，比上年增加63467万元，增长37.4%。基金预算收入完成293873万元，比上年增加243366万元，增长481.8%（其中：土地收益收入27.6亿元，比上年增长4.7倍）。

年初，区六届人民代表大会第四次会议批准的2009年财政支出预算为406500万元，执行中，由于市级专项资金下达，市区财政体制调整及财政收入超收，预计全年实现财力1136421万元。报经区六届人大常委会第二十二次会议批准，年终财政支出预算调整为937305万元，比年初预算调增530805万元。增加的支出主要用于：落实社会保障、医疗卫生、公交改革等各项民生政策，确保“三保”目标顺利实现；实施义务教育学校教师绩效工资改革，完善教育经费保障机制；推进社会主义新农村建设，加大强农惠农力度；保障政府重点工程资金，促进“三化两区”建设。

2009年，全区财政支出实际完成1004930万元，比上年增加369349万元，增长58%。其中：一般预算支出781839万元，基金预算支出223091万元。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出83756万元，同比增长11%；公共安全支出41908万元，同比增长32%；教育支出117713万元，同比增长22%；科学技术支出1677万元，同比下降51%（上年同期有一次性大额市专项列支）；文化体育与传媒支出24872万元，同比增长94%；社会保障和就业支出99305万元，同比增长45%；医疗卫生支出64891万元，同比增长13%；环境保护支出34819万元，同比增长240%；城乡社区事务支出98610万元，同比增长375%；农林水事务支出110649万元，同比增长44%；交通运输支出20121万元，同比增长25%；采掘电力信息等事务支出72099万元，同比增长99%；粮油物资储备管理等事务支出6328万元，同比增长41%；地震灾后恢复重建支出1598万元，同比增长10%；其他支出3143万元，同比增长640%；基金支出223091万元，同比增长82%，其中：土地出让金支出192802万元。

总体来看，2009年财政预算执行情况正常。财政收入经历了触底、企稳和回升等阶段，大幅超额完成了年度任务；财政支出结构不断优化，重点事项得到有力保障；财政收支平衡，预算结余131491万元（基金预算结余128378万元。基金预算结余中：土地出让金结余78529万元，国有土地收益基金26455万元，农业综合开发等其他专项基金结余23394万元）。

（二）2009年预算执行特点

一是财政收入增幅不断提高。受宏观经济形势、结构性减税等因素的影响，前五个月财政收入持续负增长，六月份以后，组收效果日益显现，财政收入增幅持续回升，全年一般预算收入增长37.4%，创五年以来最高增幅，位居全市第一。

二是城市化拉动收入作用明显。相关基金预算收入大幅增长，实现收入284686万元，占财政收入54%。其中国有土地收益收入276220万元，城市基础设施配套费收入8466万元；建筑、房地产等相关行业税收形成财政收入115081万元，占财政收入21.8%。城市化带动实现的财政收入占全区财政收入比重达到75.8%，表明城市化已成为推动经济发展的重要引擎。

三是财政支出结构不断优化。本着“整合存量、优化增量、突出重点、促进发展”的指导思想，财政资金更多地集中投入到“保重点、保运转、保民生”等关键领域。民生支出规模、比重不断扩大，累计完成594444万元，比上年增长57.2%，占一般预算支出比重为76%；在保证基本运行的基础上，严格控制一般性支出，行政事业单位公用经费较上年减少10%；集中财力推动“三化两区”和功能区建设，着力加快我区城市化进程。

（三）2009 年为完成预算所做的主要工作及成效

第一，大力组织收入，积极争取市级支持，努力做大财政蛋糕

2009年财税等组收部门克服金融危机、政策调整等不利因素影响，充分发挥组收机制效能，完善组织收入联席会议制度，加强区内情况沟通，深入挖掘增收潜力，财政收入实现大幅增长。基金收入首次高于一般预算收入，占总收入的比重由上年的22.9%提高到55.7%。同时，财政配合各部门积极争取市级专项资金，全年市级补助到位资金达到20.3亿元。我区财力水平迈上新台阶，逐步做大了财政蛋糕。

第二，发挥杠杆效应，不断拓宽融资渠道，破解建设资金瓶颈

科学运用财政资金和财税政策，引导鼓励信贷资金支持基础设施建设和优质、高效产业发展，带动全区经济和产业结构优化调整，促进区域经济总量和经济质量不断提高。2009年我区新增贷款额度73.5亿元，总贷款规模突破100亿元。积极构筑担保融资平台，缓解中小企业贷款难、融资难问题，重点扶持区内龙头企业以及就业型、科技型等发展前景较好、带动作用较大的企业。区域经济活力进一步增强，财政增收的基础更加稳固。

第三，优化支出结构，强化资金使用效益，提高财政保障水平

不断调整和优化公共财政支出方向及重点，体现为民理财的服务宗旨，财政资源进一步向人民群众最关心的民生领域倾斜。深入推进教育均衡发展、积极落实社会保障和就业政策、不断加大强农惠农力度、切实提高医疗保障水平、丰富居民文化生活、全力保证政府为民办实事资金，促进社会全面协调可持续发展。

第四，创新管理机制，完善财政管理体系，提升科学理财能力

以发挥财政改革整体效益为目标，健全部门预算、国库集中支付、政府采购、投资评审、绩效评价、资产配置与处置六大管理体系。着力规范项目评审机制，实现项目资金使用精细化、合理化。提升财政预算完整性，完善部门预算、社会保障预算、非税收入收支计划、国有资本经营预算、资产配置与处置五大预算体系。初步形成了从预算编制到执行相互制约、相互统一的财政运行机制。

各位代表，在看到工作成效的同时，必须清醒地认识到，财政工作还存在着不少矛盾和问题。一是财政收入增长基础不稳定，从中长期看，涵养壮大财源的任务艰巨，财政支持经济发展的机制和手段有待进一步提高。二是经济社会的快速发展，对改善民生以及加快各项社会事业发展提出了更高要求，公共财政保障能力有待进一步完善。三是部分财政资金存在使用效率不高、项目预算差距大、支持重点不突出等现象，财政资金使用效益有待提高。

针对上述问题，我们将坚持以科学发展观为指导，进一步深化财政改革，加强预算管理，严格预算执行，继续扎实做好各项基础工作，认真解决工作中存在的问题。

二、2010年财政预算草案

根据中央经济工作会议精神和北京市预算编制要求，结合我区财政工作面临的新形势，2010年预算草案编制的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，全面落实中央经济工作会精神，进一步加强预算科学化、精细化管理，发挥公共财政职能作用，调整和优化支出结构，提高财政保障能力，积极推进“三化两区”建设。

根据上述指导思想,按照“积极稳妥、统筹兼顾、确保平衡”的原则，2010年财政收支预算主要安排情况是:

（一）财政收入预算安排

2010年，地方财政收入预算安排632700万元，增加105460万元，增长20%。其中：一般预算收入安排256700万元，比2009年完成数增加23333万元，增长10%。房山地区一般预算收入安排197450万元，同比增加17946万元，增长10%；燕山地区一般预算收入安排59250万元，比上年增加5387万元，增长10%。基金预算收入安排376000万元，增加82127万元，增长27.9%。

（二）预计财力情况

2010年我区预计实现财力1144931万元（不含市专项），其中：财政收入632700万元，各项财力补助380740万元，预计上年结余131491万元。

（三）财政支出预算安排

根据财力情况，2010年我区财政支出预算安排1074000万元，比上年预算增加667500万元，增长164.2%。其中：一般预算支出安排634000万元，同比增加270300万元，增长74.3%；基金预算支出安排440000万元，同比增加397200万元，增长9.3倍。

财政支出预算安排的总体情况是：基本支出531630万元，占总支出49.5%，主要用于各部门正常运转的人员公用经费支出和民生支出；事业发展支出523350万元，占总支出48.7%，主要用于政府确定的重点工程、为民办实事及“两轴、三带、五园区”建设支出；预备费19020万元，占总支出1.8%（占一般预算支出3%），主要用于应对突发事件支出。

主要支出项目安排如下：

（一）一般预算支出安排634000万元。

1、一般公共服务支出安排83740万元，比上年预算数增加12240万元，增长17.1%，用于满足人员公用需求，保证党政机关正常运转。

2、公共安全支出安排37800万元，比上年预算数增加8500万元，增长29%，确保政法部门履行职责的资金需要，维护社会稳定。

3、教育支出安排121700万元，比上年预算数增加38500万元，增长46.3%，用于保障教育事业发展，教育基础设施建设贷款还本付息等方面。

4、科学技术支出安排1500万元，比上年预算数增加220万元，增长17.2%，主要用于支持科技环保项目开发，促进科技成果转化。

5、文化体育与传媒支出安排12100万元，比上年预算数增加6400万元，增长112.3%，主要用于支持文体中心建设、改善基层文化体育设施。

6、社会保障和就业支出安排87800万元，比上年预算数增加35545万元，增长68%，主要用于落实城乡最低生活保障制度、促进就业再就业、各项社会保险支出等方面。

7、医疗卫生支出安排63700万元，比上年预算数增加32150万元，增长101.9%，主要用于支持公共卫生设施建设、继续完善新型农村合作医疗制度。

8、环境保护支出安排6920万元，比上年预算数增加4320万元，增长166.2%，主要用于环境保护、大气污染治理、污水处理、京津风沙源治理等方面。

9、城乡社区事务支出安排30800万元，比上年预算数增加21680万元，增长237.7%，主要用于南北沟环境治理、城乡社区公共设施与环境卫生维护等方面。

10、农林水事务支出安排75960万元，比上年预算数增加46960万元，增长161.9%，主要用于新农村建设、扶持设施农业建设、政策性农业保险等方面。

11、交通运输支出安排17900万元，比上年预算数增加15900万元，增长795％，主要用于维持交通事业运转，公交改革票价补贴和乡村公路养护。

12、采掘电力信息等事务支出安排68420万元，比上年预算数增加37920万元，增长124.3%，主要用于支持新型工业和中小企业发展、鼓励企业自主创新。

13、粮油物资储备管理等事务支出安排3500万元，比上年预算数增加2320万元，增长196.6%，主要用于粮食风险基金和旅游事务管理。

14、地震灾后恢复重建支出安排2550万元，按照中央和北京市支援灾区援建资金不低于财政收入1%的要求，安排援建资金。

15、其他支出安排19310万元，比上年预算数（含预备费19020万元）增加6503万元，主要用于落实果洛等困难地区帮扶资金及不可预见的支出。

（二）基金预算支出安排440000万元。

基金预算支出按照与基金预算收入相对应，专款专用的原则安排到以下各类科目支出。

1、一般公共服务支出安排150万元，主要用于彩票公益金支出。

2、文化体育与传媒支出安排170万元，主要用于文化事业建设支出。

3、社会保障和就业支出安排1000万元，比上年预算数增加100万元，增长11.1%。主要用于安排残疾人就业保障金支出。

4、城乡社区事务支出安排438280万元，比上年预算数增加396780万元，增长9.6倍。主要用于城乡基础设施建设及新农村建设，落实政府重点工程、功能区建设支出。

5、采掘电力信息等事务支出安排400万元，与上年预算数持平。主要用于安排新型墙体材料专项基金支出。

我区2010年财政支出预算，体现了以人为本的服务宗旨，在确保社会稳定、经济发展的前提下，集中财力为民办实事、办大事，稳步推进“三化两区”建设，是积极稳妥、实事求是的。

三、积极发挥财政职能，全面推进科学化精细化管理，确保2010年预算任务圆满完成

围绕“三化两区”建设思路，积极组织财政收入，规范收入分配秩序，围绕“三保”政策目标，提高公共财政服务水平，严格控制一般支出，按照有保有压、重点倾斜的原则，优化支出结构，规范资金管理，促进产业结构调整，不断推进各项财政改革，加强财政机制创新、管理创新，提高理财水平。

（一）多措并举 ，确保财政收入稳定增长

密切关注宏观经济形势变化和税收政策调整，结合我区实际情况，健全财政收入增长机制。一是巩固主体税源、培育后续税源、优化财源结构，提高财政收入可持续增长能力；二是完善部门、乡镇联动机制，推进财税库银联网，加强税收和非税收入征缴管理，确保应收尽收；三是积极争取市级财政资金支持，增强财政整体实力，为全区各项事业发展提供有力保障。

（二）统筹兼顾，充分发挥财政职能作用

在优先确保基本需求的前提下，严格控制一般支出,努力发挥财政资金最大效益；加大教育、科技、文化、就业、社会保障、医疗卫生、环境保护等民生方面的投入，确保政府为民办实事工程；积极落实各项强农惠农政策，推动公共财政向农村倾斜，公共服务向农村覆盖，基础设施建设重点向农村转移，切实提高基本公共服务均等化水平；以北京市加快南城发展政策为契机，加大交通、市政等基础设施建设，提升区域投资环境，吸引高端要素入驻,增强经济发展内在动力；合理、合法安排土地出让金支出，增强资金整体合力，确保“三化两区”建设重点工程、重点项目深入推进。

（三）防范风险，努力实现财政可持续发展

加强政府投融资平台管理，保证投融资决策与经济结构、产业政策调整相结合。建立科学的政府债务管理模式，编制政府性债务收支计划，规范政府投资、政府债务资金审批拨付程序。健全债务风险预警机制，完善偿债基金使用管理，降低财政运行风险，充分发挥财政资金的杠杆作用，继续牢固树立过紧日子的思想，提升财政综合保障能力。

（四）深化改革，推进财政科学化、精细化管理

大力夯实财政管理基础，将财政科学化精细化管理贯穿于预算编制、预算执行和监督考核的全过程。继续深化部门预算改革，以财政基础信息数据库为依托，通过完善定员定额标准体系、健全行政事业单位资产管理制度和国库集中收付制度、项目评审、政府采购等有效手段，提高预算编制和执行的科学性、规范性和有效性;继续完善预算编制制度，按经济分类编制项目支出，细化项目预算内容，加强项目库建设，推动项目支出预算精细化管理;继续健全财政资金使用效益绩效考评机制，完善各项评价制度和指标体系，不断提高资金的使用效益。

各位代表，2010年是十一五计划的决战之年，财政工作任务光荣而艰巨，我们将在区委的正确领导、区人大的监督和支持下，深入贯彻科学发展观，坚定信心，扎实工作，努力完成全年各项任务，为房山区的发展再上新台阶做出更大的贡献！

附

1、北京市房山区2009年财政收入完成情况表

2、北京市房山区2009年财政支出完成情况表

3、北京市房山区2010年财政收入预算表（草案）

4、北京市房山区2010年财政支出预算表（草案）

5、名词解释

附件1

北京市房山区2009年财政收入完成情况表

单位：万元

科 目 名 称

2009年

完成

2009年

年初预算

2008年

实际完成

完成比年初预算

完成比上年

±额

±％

±额

±％

收 入　 总 计

527,240

198,400

220,407

328,840

165.7

306,833

139.2

一般预算收入合计

233,367

158,300

169,900

75,067

47.4

63,467

37.4

1、固定税收小计

49,358

16,150

23,374

33,208

205.6

25,984

111.2

房产税

11,120

8,200

10,058

2,920

35.6

1,062

10.6

车船使用和牌照税

14,350

4,200

8,475

10,150

241.7

5,875

69.3

印花税

2,504

3,200

3,597

-696

-21.8

-1,093

-30.4

资源税

410

220

219

190

86.4

191

87.2

耕地占用税

20,974

330

1,025

20,644

6255.8

19,949

1946.2

2、共享税收小计

166,631

133,610

128,866

33,021

24.7

37,765

29.3

增值税

32,494

15,630

16,389

16,864

107.9

16,105

98.3

营业税

65,773

64,700

62,800

1,073

1.7

2,973

4.7

城市维护建设税

25,323

20,400

17,712

4,923

24.1

7,611

43.0

城镇土地使用税

2,552

2,600

2,560

-48

-1.8

-8

-0.3

土地增值税

13,842

7,280

7,175

6,562

90.1

6,667

92.9

教育费附加收入

7,166

5,500

5,414

1,666

30.3

1,752

32.4

企业所得税

20,618

17,500

16,816

3,118

17.8

3,802

22.6

企业所得税退税

-1,137

-1,137

0.0

-1,137

-

3、非税收入小计

17,378

8,540

17,660

8,838

103.5

-282

-1.6

国有资本经营收入

-

-

科 目 名 称

2009年

完成

2009年

年初预算

2008年

实际完成

完成比年初预算

完成比上年

±额

±％

±额

±％

国有资源（资产）有偿使用收入

2,126

230

271

1,896

824.3

1,855

684.5

其他收入

163

100

65

63

63.0

98

150.8

罚没收入

1,966

3,300

6,859

-1,334

-40.4

-4,893

-71.3

行政性收费收入

10,550

3,000

7,320

7,550

251.7

3,230

44.1

排污费收入

108

160

128

-52

-32.5

-20

-15.6

水资源费收入

2,465

1,200

2,540

1,265

105.4

-75

-3.0

公路运输管理费收入

550

477

-550

-100.0

-477

-100.0

基金预算收入合计

293,873

40,100

50,507

253,773

632.9

243,366

481.8

新型墙体材料专项基金收入

514

300

389

214

71.3

125

32.1

育林基金收入

41

35

21

6

17.1

20

95.2

地方水利建设基金收入

24

5

3

19

380.0

21

700.0

残疾人就业保障金收入

1,662

1,200

1,339

462

38.5

323

24.1

政府住房基金收入

-

-

-

城市公用事业附加收入

6,946

410

400

6,536

1594.1

6,546

1636.5

国有土地使用权出让金收入

250,970

37,600

47,977

213,370

567.5

202,993

423.1

国有土地收益基金收入

24,655

-

-

农业土地开发资金收入

595

550

378

45

8.2

217

57.4

城市基础设施配套费收入

8,466

8,466

-

8,466

-

附件2